北京开通个体工商户，社保缴纳流程

中金享诚信快捷专业服务北京公司个体，助力经营发展，经营中有问题事情联系15601091658 目前（2023年6月），外地户籍在北京缴纳社会保险的渠道只有通过就业单位缴纳这一种。个人是无法像京籍一样，以灵活就业的形式给自己缴纳社会保险的。所以，离职后，为了北京社保不断缴，只能找公司挂靠，或者自己注册公司给自己缴纳社保。 社保挂靠是属于灰色地带，从2023年5月1日后，ZF对社保挂靠的检查更严格了: 多项规定对社保代缴划出红线 “挂靠”叫停后，灵活就业者怎么上社保？ 为了防范风险，避免社保断缴影响到车牌摇号，购房资格和积分落户等，目前最安全保险的方式是自己注册个体工商户然后给自己缴纳社保。 本文以在昌平区办理个体工商户为例，记录了从开始办理个体工商户营业执照到报税和社保增员的全过程。 适用人群： 非京籍，有北京市居住证，希望自行缴纳社保（离职或者被裁员，短时间找不到下家公司来缴纳社保）的人群。本文以昌平区为例，其它区应该大同小异。 需要的材料： 身份证 居住证确认单（办理完居住证以后，去辖区内的派出所户籍科打印即可） 北京农商银行存折 大致流程： 开一个网店（淘宝网站或微信网店） 注册成为“个体工商户”，通过“北京市企业服务e窗通平台” 税务报道和税务申报 网签三方协议 社保增员 一、开网店，获取店铺经营证明（我用的是淘宝网店） 前提条件： 淘宝账号 支付宝账号+实名认证 淘宝网首页，顶部选择“免费开店”，选择普通商家 -- 个人商家即可。按照流程提示，一步步操作即可。 开店成功后，去千牛商家工作台 -- 店铺 -- 店铺信息 -- 登记证明，下载开店证明，用于办理个人工商户执照。找不到路径的话，可以联系客服要一份。 开店证明的样式如下图： 店铺经营证明 二、申请个体工商户执照（我用的是淘宝网店） 前提条件： 店铺经营证明 居住证确认单 下载北京通App，完成实名认证 下载北京e窗通App，进行实名认证 登录“北京市企业服务e窗通平台”，选择“个人服务”，使用北京通App扫码登录。 2. 先选择名称申报 -- 设立申报 -- 个人名称，给自己的店取一个名字。起名时，注意行业特点选择“商贸”。取名成功后，点击立即办理。 3. 前三项都选择“是”。尤其是第二项，“是否在区服务中心办理个体工商户一站式开办”，如果选否的话，不会领到免费的公章。 最后一项银行开户可以根据自己的需求来选择，没有公户的话，可以通过北京农商银行的存折，签订三方协议后自动扣款，或者每月打印出来社保缴费单子以后，去银行使用个人银行卡来缴费。 填写资料时需要认真查看填写提示，一些重点的注意事项 经营场所：淘宝平台：[网店地址，带http(s)前缀]，e.g., 淘宝平台: https://www.xx.xx/xx 经营形式：个体流动商 地址保持和居住证的地址一致 经济类型：内资/私有/个体经营 单位类别：不具备法人和非法人条件的单位 4.添加新员工的部分，可以暂时空着，等以后做社保增员。 四个章全选： 法定财务章 财务专用章 发票专用章 合同专用章 税务部分填一些必填的内容。 5.上传资料，提交签名。然后使用北京e窗通App确认签名。签名成功，等待审核。差不过一到两天就能出结果。失败的话，按照要求重写完善资料再次提交；成功后，可以选择去现场领取公章和执照还是EMS邮寄公章和执照。 三，税务报道和税务申报 In this world nothing is certain but death and taxes" -- Benjamin Franklin 世界上有两件事情是不可避免的，死亡和纳税 -- 本杰明·富兰克林 税务报道 税务报道是去税务部门进行税务登记。需要在执照下来以后得30个工作日内及时处理。我的执照下来的当天，税务局的工作人员给我打了电话，可能是顺手帮我完成了税务报道。然后当我自己重复去北京市电子税务局报道的时候，会出现了如下提示： 自行报道的流程： 在国家税务局北京市电子税务局： https://etax.beijing.chinatax.gov.cn/ 主页上点击“我要办税”或者“登录”。 选择，“税务信息确认” -- “新办个体工商户套餐”。 然后，会弹出一个二维码，按照要求使用法人的微信扫一扫。 首次扫码登录，会引导到“电子营业执照”的小程序中，按照提示，下载执照。最后再使用“电子营业执照”中"扫一扫"，登录即可。 然后按照要求指引填写一下信息即可。这里有一个小红书博主的税务报道视频 https://www.xiaohongshu.com/explore/645b2cd90000000013013369 税务申报-概览 个体工商户小规模纳税人均须在1月、4月、7月、10月的征期内，申报 增值税及附加税，通过“国家税务局北京市电子税务局“ 个人所得税经营所得，通过“自然人电子税务局（扣缴端）” 并在次年的3月31前进行“个人所得税经营所得”年度汇算清缴。 逾期，则会成为“风险纳税人”。 以上照片来自小红书博主”平凡大美“，原文链接：小红书 拍摄时间：2023/04/17 拍摄地点：中国税务 北京市昌平区回龙观西大街110号 顺便普及一下个人所得税知识。个人所得税有很多种类比如：个人工资薪金所得，个人劳务报酬所得，个人偶然所得，个人经营所得等等都称为个人所得税。平时公司发工资给我们，申报种类的是个人工资薪金所得；个人经营工商户需要申报的种类是个人经营所得。 财产和行为税 下面这个链接解释了什么是财产和行为税。简单说，零申报的个体户不用申报这个。 自在我心：全面解析财产和行为税 增值税及附加税-季度申报 1.登录国家税务局北京市电子税务局，选择"企业业务办理" -- “电子证照登录"，然后微信扫码即可登录 https://zzapp.gsxt.gov.cn/ebl?ebl=main&parm={"random":"11100191100041102000000070701547393494839879107","sysName":"国家税务总局北京市电子税务局"} (二维码自动识别) 2.在”定制e服务“ -- ”提醒我办理“下有两条待办事项”按期应申报“和”网签三方协议“（写文章的时候网签三方协议已经办完了，所以没有了），点击蓝色的”按期应申报“ 3.点击增值税及附加税后面的”填写申报表“，然后按照提示，零申报即可。 4.申报成功的网页提示 个人经营所得税-季度申报 自然人电子税务局（扣缴端）下载地址：http://download.bjca.org.cn/download/bjtax/geshui/ITS%E5%8C%97%E4%BA%AC%E8%87%AA%E7%84%B6%E4%BA%BA%E7%A8%8E%E6%94%B6%E7%AE%A1%E7%90%86%E7%B3%BB%E7%BB%9F%E6%89%A3%E7%BC%B4%E5%AE%A2%E6%88%B7%E7%AB%AF%EF%BC%88V3.1.005%E5%AE%8C%E6%95%B4%E5%AE%89%E8%A3%85%E5%8C%85%EF%BC%89.rar 只支持windows系统 登录。 安装完成后，会出现向导业界。输入纳税人识别号（就是执照上的统一社会信用代码）。点击下一步，系统会自动获取单位信息。 输入法人姓名，手机号，下一步。 设置好数据备份选项后，点击”立即体验“。 选择扫码登录，使用个人所得税App扫码。 2.人员信息采集 填写姓名，身份证号 任职受雇业类型选择”其他“，保存。 3. 经营所得填写申报（季度申报，一个季度申报一次） 选中新增的法人信息，点击”报送“，会提示报送成功。点击”关闭“，关闭弹窗。 在申报人前面打勾。有经营数额的，点击公共信息旁边的”修改“，然后按实际经营情况申报；零申报，直接点击”提交申报“。 对话框中点击”确定“，等待30s后会自定获取申报结果。点击”展开查询条件“，申报状态选择“申报成功”，查询后，会出现自己刚刚申报成功的记录。 至此，经营所得报税完成。 个人经营所得税-年度申报 年度申报一年一次，每年的3-31日前完成去年的年度申报。这个其实就是不同形式的的个税的年度汇算清缴。因为现在个税都是预缴纳，所以等一年结束后，需要做一次汇算清缴，按照去年的实际情况进行申报。 注意，再进行上一年度的年度申报前，需要确保上一年的季度申报都已完成。 ”经营所得“ -- "年度汇缴申报" -- ”选中法人信息“ -- 注意下税款所属年限是去年 -- ”提交申报“。 结束后，下面表格中的申报状态会显示为 ”申报成功“。 四，网签三方协议 签三方协议前需要先准备好北京农商银行的存折。 存款账户账号报告表 首先进行存款账户账号登记，可以通过主页 -- ”定制e服务“ -- ”提醒我办理“下的网签三方协议进入。 或者通过 “主页” -- “我要办税” -- “综合信息报告” -- “制度信息报告” -- “存款账户账号报告”进入。 账户性质选择“一般存款账户”。 银行开户登记证号，个人账户不用填写，对公账户需要填写。 银行行别选择“农村商业银行” 账户名称填写存折上的户名。个人账户的话，一般是法人姓名 银行账号填写存折上的客户账号 (A/C No.) 首选缴税账户标识选“是”，一般退税账户标识选“是”，出口退税账户标识可以不选，默认是“否” 填写完成以后，点击“保存”--“下一步”，提示“账户名称与纳税人名称不一致”。因为我们用的是个人的存折，不是对公账户，所以这里不一致是正常的。纳税人名称是执照上的工商户名称。选择“继续提交”。 受理成功会弹出一个系统回执单。按照提示，下一步查签涉税文书既可。 新增三方协议 “主页” -- “我要办税” -- “综合信息报告” -- “制度信息报告” -- “网签三方协议” 点击”新增“ 重点：批扣标识需要选择所有批扣！ 重点：批扣标识需要选择所有批扣！ 重点：批扣标识需要选择所有批扣！ https://etax.beijing.chinatax.gov.cn/sxsq-cjpt-web/view/ewm/ewmsp.html?code=-1952875136 (二维码自动识别) 保存，提交，受理成功后会出现系统受理回执单。下一步去查签银税三方（委托）划缴协议 查签银税三方（委托）划缴协议 返回主页，点击“我要查询” -- “办税进度及结果查询“ -- ”涉税文书查看“，查签涉税文书。 也可以在”事项进度管理“，找到”银税三方（委托）划缴协议“，点击“进度追踪”，再弹出的网页中点击”查签“。 查签后，可以进行三方协议的验证。 验证三方协议 “主页” -- “我要办税” -- “综合信息报告” -- “制度信息报告” -- “网签三方协议”，找到网签三方协议页面。 选择三方洗衣，然后验证。验证成功后会有提示，刷新后，协议状态为”验证通过“。 至此，网签三方协议就已经全部都完成了，后续的报税，社保都可以从农商银行的个人存折中直接扣款。 如果出现”税库银三方协议验证失败！“的提示。可以检查一下之前的”存款账户账号报告表“中的存折登记是否正确，以及是否查签了”银税三方（委托）划缴协议“。 或者等几个小时或者一天后在验证试试看。我遇到的情况就是一直没过，然后等一天后再次验证就通过了。 五，社保增员 北京的社保是当月增员，下个月扣费，也就是下个月的10号扣上个月的社保费用。 社保增员，我暂时还未处理，可以参照这个小红书博主的教程 https://www.xiaohongshu.com/explore/64848edf000000000703a314 六，营业执照年审（一年一次） 办了个体工商户以后，需要在第二年的前半年（6月底）之前提交一下上一年的年度经营报告，否则可能会被移入到“企业经营异常”名录中。 科普：工商年报，年审和年检其实是指同一个东西，只是叫法不一样。 百度搜索：”国家企业信用信息公示系统”， https://wsnb.scjgj.beijing.gov.cn/wsnb/sydq/loginSydqAction!sydq.dhtml 选择“企业信息填报”，所在省份选择“北京”，使用自己的电子营业执照登录，然后选择年度报告填写，根据提示选择要填写的年份，按照实际情况填写就好，一般没有实际经营，没产生过纳税和发票的话，全部都是填写0，党建选择“否”。 这里注意，如果是补填的话，从漏填的最早的年份开始补填。 年度报告（年审）入口 我自打找到新工作以后忘了还有年审这回事了，结果忘记提交年审报告，被北京市昌平区市场监督管理局给列入了经营异常名录。下面简记一下移出的方法。 个人工商户移出的方法很简单，补交上年度的年度报告后会自动移出，如果补交几天后发现还没有移出的话，可以致电市场监督管理局问一下。 移出后的状态记录 信用信息修复的入口