电子发票服务平台 纳税人操作手册一

编写日期：2023年10月13日电子发票服务平台 纳税人操作手册 目录目 录............................................................................................................................................................. 11. 首页............................................................................................................................................................ 42. 开票业务.................................................................................................................................................... 52.1. 蓝字发票开具 ................................................52.1.1. 立即开票............................................................................................................... 62.1.2. 数据概览............................................................................................................. 202.1.3. 发票填开............................................................................................................. 212.2. 红字发票开具 ...............................................322.2.1. 红字发票确认信息录入....................................................................................... 332.2.2. 红字发票确认信息处理....................................................................................... 372.2.3. 红字发票开具......................................................................................................402.2.4. 红字发票确认信息.............................................................................................. 432.2.5. 红字发票记录......................................................................................................452.3. 纸质发票业务 ...............................................482.3.1. 纸质发票作废......................................................................................................492.3.2. 纸质发票退回......................................................................................................532.3.3. 纸质发票号段分配.............................................................................................. 572.4. 开票信息维护 ...............................................612.4.1. 项目信息维护......................................................................................................622.4.2. 客户信息维护......................................................................................................67 2.4.3. 附加要素维护......................................................................................................713. 税务数字账户.......................................................................................................................................... 773.1. 首页 .......................................................783.1.1. 快捷功能............................................................................................................. 783.2. 发票勾选确认 ...............................................793.2.1. 首页提醒............................................................................................................. 793.2.2. 抵扣类勾选......................................................................................................... 823.2.3. 不抵扣勾选....................................................................................................... 1013.2.4. 逾期抵扣申请....................................................................................................1143.2.5. 注销勾选........................................................................................................... 1183.2.6. 出口退税类勾选................................................................................................ 1213.2.7. 代办退税勾选....................................................................................................1263.3. 发票查询统计 ..............................................1303.3.1. 全量发票查询....................................................................................................1303.3.2. 汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据........................................................... 1373.3.3. 发票领用及开票数据查询................................................................................. 1393.3.4. 未到勾选日期发票查询.....................................................................................1423.3.5. 出口转内销发票查询.........................................................................................1443.3.6. 进项税额转出情况查询.....................................................................................1453.3.7. 批量导入导出进度查询.....................................................................................1473.3.8. 历史抵扣统计确认信息查询..............................................................................149 3.4. 发票查验 ..................................................1513.4.1. 单张查验........................................................................................................... 1513.4.2. 批量查验........................................................................................................... 1533.5. 红字信息确认单 ............................................1543.6. 发票额度调整申请 ..........................................1553.6.1. 功能概述........................................................................................................... 1553.6.2. 操作步骤........................................................................................................... 1553.6.3. 注意事项........................................................................................................... 1573.7. 涉税信息查询 ..............................................1573.7.1. 税收政策查询....................................................................................................1573.7.2. 税务事项通知书查询.........................................................................................1603.8. 海关缴款书采集 ............................................1613.9. 发票入账标识 ..............................................1673.9.1. 功能概述........................................................................................................... 1673.9.2. 操作步骤........................................................................................................... 1673.9.3. 注意事项........................................................................................................... 174 4 1. 首页 纳税人登录电子税务局后，首页可显示纳税人相关权限功能菜单。若纳税人符合可开具电子发票等条件可在【我要办税】模块下显示电子发票平台中的【开票业务】和【税务数字账户】功能模块，界面如图 1-1 所示。图 1-1 5 2. 开票业务 2.1. 蓝字发票开具 功能菜单依次选择【开票业务】－【蓝字发票开具】，进入蓝字发票开具的二级首页功能页面，主要展示“数据概览”“发票填开”“最近开票”等功能，界面如图2-1所示。 6 图 2-1 蓝字发票开具 2.1.1.立即开票 2.1.1.1.功能概述 当纳税人发生销售行为，需要开具蓝字数电票时，通过该模块可以开具发票。2.1.1.2.操作步骤 1.前置条件：无。 2.操作流程：点击【发票填开】的“立即开票”功能，弹出立即开票页面，界面如图 2-2 所示。 7 图 2-2 立即开票 3.纳税人在立即开票页面选择发票类型、票种标签等信息后，点击“确定”进入蓝字发票开具表单视图界面，如图 2-3 所示，或点击右上角“切换至票样视图”切换成票样视图进行填写，如图 2-4 所示。 图 2-3 蓝字发票开具－表单视图 8 图 2-4 蓝字发票开具－票样视图 4.纳税人填写购买方信息时，可手工填写，系统根据模糊查询提供相似选项供选择，如图 2-5 所示；可点击“ ”，在右侧弹出的客户信息查询页面选择已维护的客户信息，如图 2-6 所示，或者通过提供二维码的方式供购买方扫描填写信息，购买方上传后再进行选择，如图 2-7 所示。 图 2-5 购买方信息－手工填写 9 图 2-6 客户信息查询－客户列表 图 2-7 客户信息查询－扫描信息 5.纳税人在填写发票信息时，如发现当前发票类型不符合开票需求，可点击开票信息右上侧按钮“重选发票类型”，在上方弹出的选择开具信息页面进行修改，如图2-8所示，修改后，进入既定发票内容页面进行填写。 10 图 2-8 选择开具信息 6.纳税人填写发票信息中的项目信息时，可手工填写，系统通过智能匹配提供相似选项供选择，如图 2-9 所示；可点击“ ”，在右侧弹出的项目信息查询页面选择已维护的项目信息，如图 2-10 所示；可点击“明细导入”，在弹出的明细导入页面下载 Excel 模板填写后再导入，如图 2-11 所示。 图 2-9 项目信息－手工填写 11 图 2-10 项目信息查询 图 2-11 项目明细导入 7.纳税人可根据实际情况对已填的项目信息添加折扣信息，勾选项目信息后，点击“添加折扣”，弹出添加折扣页面，折扣方式可选择按金额折扣或按比例折扣，折扣录入方式可选择批量折扣录入或逐条折扣录入，如图2-12 所示。折扣信息填写完毕后，显示在项目信息明细内，如图 2-13 所示。 12 图 2-12 添加折扣 图 2-13 折扣信息 8.纳税人填写发票信息中的项目信息完毕后，如所填的信息有误，可勾选项目信息点击“删除”，在弹出的删除确认弹框点击“确认”后即可删除所选项目信息明细，如图 2-14 所示；可点击“清空重填”，在弹出的清空确认弹框点击“确认”后即可批量清空项目信息明细，如图 2-15 所示。 13 图 2-14 删除项目信息明细 图 2-15 清空重填项目信息明细 9.纳税人可根据实际需求选择单价和金额属于不含税或含税，按钮默认“含税”颜色为蓝色，点击之后变成不含税按钮颜色变灰，按钮旁边可设置默认，单价和金额将在表头显示对应的含税或不含税标识，如图 2-16、图2-17 所示。图 2-16 单价金额含税 14 图 2-17 单价金额不含税 10.若该发票属于特定业务，纳税人还需填写特定业务对应的特定要素。以旅客运输服务为例，纳税人必须填写出行人、出行日期、出行人证件类型、出行人证件号码、出发地、到达地、交通工具类型、等级等特定要素，如图2-18 所示。注意，仅旅客运输和货物运输的特定信息存在批量导入功能。 图 2-18 特定要素 11.纳税人可根据实际需求在备注信息中填写“备注”的内容，或者点击“选择场景模板”，在带出的附加信息中填写内容，如图 2-19 所示；若场景模板中的附件内容还未满足需求，可点击“添加附加内容”，弹出的选择附加信息页面选择已维护的附件要素，也可以手工添加附加要素，如图 2-20 所示，选择在备注信息填写对应的内容。 15 图 2-19 备注信息 图 2-20 选择附加信息 12.纳税人可根据实际需求填写经办信息，包括购买方经办人姓名、经办人国籍（地 16 区）、经办人证件类型、经办人证件号码以及自然人纳税人识别号，如图2-21所示。图 2-21 经办信息 13.填写完毕后，可点击“保存草稿”，保存所填信息并同步到发票草稿模块；可点击“预览发票”，预览正式票样的发票内容，如图 2-22 所示；可点击“发票开具”，系统将对发票填写规范、业务逻辑进行校验：校验通过，系统自动进行发票赋码，加盖电子印章并生成电子发票，显示开票成功提示，如图2-23 所示；校验不通过，则显示失败的原因。 图 2-22 发票预览 17 图 2-23 开票成功 14.开票成功后，纳税人可通过以下多种方式将发票交付给购买方：（1）点击“邮箱交付”，在弹出页面选择文件格式和输入邮箱地址，点击“发送”进行交付，如图2-24 所示；（2）点击“二维码交付”，在弹出页面将二维码展示给购买方，由购买方扫描二维码获取发票，如图 2-25 所示；（3）点击“发票下载PDF”，“发票下载OFD”,“下载为 XML”，将发票下载到电脑本地，再通过其他方式交付给购买方，如图2-26所示。点击“发票打印”，可连接打印机对发票进行打印，如图2-27 所示。 18 图 2-24 邮箱交付 19 图 2-25 二维码交付 图 2-26 发票下载 20 图 2-27 发票打印 2.1.1.3.注意事项 1.纳税人基础信息【登记自定义类别】为特定业务相关企业时，才允许选择开具含有特定要素的发票。 2.增值税专用发票不允许开具免税、不征税、零税率的发票。2.1.2.数据概览 主要功能：显示纳税人的发票额度、纸质发票情况、本月蓝票开具情况，方便纳税人在开具发票前，作为参考，如图 2-28 所示。 21 图 2-28 数据概览 发票额度：以“元”为单位。显示纳税人的总发票额度和可用发票额度，如果当前可用发票额度不满足纳税人开票需求，可以点击“去调整”按钮，增加纳税人的发票额度。 纸质发票：以“张”为单位，显示纳税人当前可用的张数和已使用的张数。本月蓝票开具：以“张”为单位，显示纳税人已开具蓝字发票的张数；以“元”为单位，显示蓝字发票开具金额和累计税额。 2.1.3.发票填开 主要功能：实现蓝字发票开具功能。纳税人可以通过“立即开票”“发票草稿”“扫码开票”和“添加快捷方式”等模块进入蓝字发票开具模块，如图2-29所示。可点击“身份认证频次设置”弹窗进行身份认证频次设置，如图2-30 所示。图 2-29 发票填开 22 图 2-30 身份认证频次设置 2.1.3.1.发票草稿 2.1.3.1.1.功能概述 纳税人在填写发票内容时，由于其他原因，需中断当前开票操作，可将已填写的发票内容保存成草稿，纳税人后续可根据实际需要选择相关的草稿继续开具发票。2.1.3.1.2.操作步骤 1.前置条件：在蓝字发票开具页面输入内容点击“保存草稿”，保存成功。2.操作流程：点击【发票填开】的“发票草稿”功能，进入发票草稿页面，界面，如图 2-31 所示。纳税人选中所需的草稿后，可点击“选择”进入蓝字发票开具页面，修改完善所有发票内容，再进行发票开具操作，如图 2-32 所示；可点击“删除”，弹出删除提示框，点击“确认”，则删除选中的草稿，点击“取消”，则取消删除操作，如图 2-33 所示。可点击批量删除按钮，勾选需要批量删除的草稿点击批量删除按钮，弹出批量删除提示框，点击“确认”，则删除选中的草稿，点击“取消”，则取消批量删除操作，如图 2-34 所示。草稿日期列有排序功能，点击则按保存草稿时间进行升序排列，再次点击则取消排列，回到默认排列，如图 2-35 所示。 23 图 2-31 发票草稿 图 2-32 选择草稿 24 图 2-33 删除草稿 图 2-34 批量删除 图 2-35 点击升序 2.1.3.1.3.注意事项 无。 25 2.1.3.2.扫码开票 2.1.3.2.1.功能概述 纳税人在蓝字发票开具二级首页点击【扫码开票】功能，待开票列表界面左上角展示“基础信息二维码”和“交易信息二维码”tab 页。“基础信息二维码”页面纳税人可展示二维码供购买方扫描填写发票抬头信息，以便纳税人快捷引用购买方信息进行发票开具。“交易信息二维码”页面分为两个小功能“填写并展示二维码”和“备注信息维护”，纳税人可点击“填写并展示二维码”进入发票填写页面编辑除购买方信息外的发票信息，以便购买方纳税人拿到小票后直接扫码填写开具发票。此外纳税人可通过点击“备注信息维护”将常用的备注信息维护在小票备注中。 2.1.3.2.2.操作步骤 1.前置条件：无。 2.操作流程：点击【发票填开】的“扫码开票”功能，默认进入扫码开票页面基础信息二维码界面，如图 2-36 所示。 图 2-36 扫码开票 3.在“基础信息二维码”页签纳税人点击主页面提示语中的“查看二维码”，弹出查看二维码页面，如图 2-37 所示。纳税人可下载二维码并提供给购买方扫描填写发票抬头信息，购买方保存提交后，信息将同步显示在主页面的列表中，纳税人可选择购买方信息进行发票开具。 26 图 2-37 查看二维码 4.在“交易信息二维码”页面分为两个小功能“填写并展示二维码”和“备注信息维护”，如图 2-38 所示。纳税人可点击“填写并展示二维码”进入发票填写页面编辑除购买方信息外的发票信息，以便购买方纳税人拿到小票后直接扫码填写开具发票，如图 2-39 所示。此外纳税人可通过点击“备注信息维护”将常用的备注信息维护在小票备注中，如图 2-40 所示。 图 2-38 交易信息二维码 27 图 2-39 填写并展示二维码 图 2-40 备注信息维护 2.1.3.2.3.注意事项 无。 2.1.3.3.快捷开票 2.1.3.3.1.功能概述 纳税人可根据实际需求对所需的发票类型、票种标签、特定业务等添加快捷方式，以便后续直接点击快捷方式进入既定的内容页面进行发票开具。 28 2.1.3.3.2.操作步骤 1.前置条件：无。 2.操作流程：点击【发票填开】的“添加快捷方式”功能，弹出新建快捷方式页面，界面如图 2-41 所示。 图 2-41 添加快捷方式 3.纳税人根据实际需求对不同的发票类型、票种标签、特定业务、差额、减按、项目信息、客户信息等内容进行设置。填写完毕后，点击“保存”，则保存为快捷方式，并展示在“蓝字发票开具”二级首页功能的“发票填开”中，后续可直接点击快捷方式进入既定的发票内容页面填写发票信息；点击“取消”，则取消添加快捷方式。2.1.3.3.3.注意事项 无。 2.1.3.4.复制开具 2.1.3.4.1.功能概述 纳税人通过【蓝字发票开具】二级首页的【复制开具】功能，进入到该功能界面，查询近 24 小时或全量发票进行复制开具。 2.1.3.4.2.操作步骤 1.前置条件：查询类型限定于“开具发票”，发票来源限定为“电子发票服务平台”。 29 2.操作流程：点击【蓝字发票开具】的“复制开具”功能进入到复制开具界面，界面支持对“近 24 小时”开具发票及全量发票明细信息进行查询，进入页面后默认显示近 24 小时开具发票查询界面，可对查询到的发票进行预览和复制开具，如图2-42所示。 图 2-42 复制开具－近 24 小时开具发票查询3.点击左上角“全量”，进入到全量发票查询界面，选择开票日期进行查询并对查询到的发票预览和复制开具，如图 2-43 所示。 图 2-43 复制开具－全量发票明细信息查询4.点击查询结果中某一张发票的预览按钮，进入发票预览界面，如图2-44所示， 30 可对发票进行打印。 图 2-44 预览 5.点击查询结果中某一张发票的复制开具按钮，将原发票的票面信息带入到开具界面，允许编辑，点击【发票开具】按钮再次开具，如图2-45 所示。图 2-45 复制开具 2.1.3.4.3.注意事项 无。 31 2.1.3.5.批量开具 2.1.3.5.1.功能概述 纳税人通过补充电票平台提供的通用发票要素信息和特殊标签发票要素信息导入模板，将发票数据批量导入电票平台进行发票开具。 2.1.3.5.2.操作步骤 1.前置条件：无。 2.操作流程：点击【发票填开】的“批量开具”功能进入到批量开具界面，页面有批量开具模板下载，选择文件导入和批量开具批量删除功能按钮，界面如图2-46所示。 图 2-46 批量开具 3.纳税人根据《批量导入开具发票模板》的下载及其中的填写提示，进行各种票种和特定业务发票的填写。填写完毕后，点击“选择文件”即可浏览本地文件进行选择上传。上传成功后即可在列表中展示待开发票，上传失败将会提示上传失败原因。勾选列表中的发票，点击批量开具按钮即可成功开具多张发票，点击批量删除即可从列表中删除多张发票，点击清空导入可清空所有导入的发票，点击编辑按钮可进入发票开具界面编辑发票保存。 32 2.1.3.5.3.注意事项 无。 2.1.3.6.最近开票 主要功能：显示纳税人最近开具的 10 张发票，对于查询所得的发票，可以用于预览和复制开票，如图 2-47 所示。 图 2-47 最近开票 2.2. 红字发票开具 功能菜单依次选择【开票业务】-【红字发票开具】，如图2-48 所示。进入红字发票开具的二级首页功能页面，主要展示“概况统计”“常用功能”“红字发票确认信息”“红字发票记录”等功能，界面如图 2-49 所示。 33 图 2-48 红字发票开具功能路径 图 2-49 红字发票开具二级首页面 2.2.1.红字发票确认信息录入 2.2.1.1.功能概述 纳税人开具蓝字发票后，发生销货退回（包括全部退回和部分退回）、开票有误、服务中止（服包括全部中止和部分中止）、销售折让等情形，按规定开具红字发票。2.2.1.2.操作步骤 1.前置条件：已开具或已接收蓝字发票。 2.操作流程：纳税人在红字发票业务模块点击“红字发票确认信息录入”，进入红字发票确认信息录入界面。如图 2-50 所示。 34 图 2-50 红字发票确认信息录入 3.在“①选择票据”步骤中，录入查询条件，点击【查询】按钮，查询需要红冲的蓝字发票信息。如图 2-51 所示。 图 2-51 查询需要冲红的蓝字发票信息4.在查询结果中点击“选择”后进入【录入红字发票确认信息页面】“②发起红字信息”，需要冲红的蓝字发票信息自动带入到页面。如图2-52 所示。 35 图 2-52 红字发票信息确认单－信息发起页面5.点击【上一步】或“ ”，返回到“①选择票据”界面；（1）若数电票票种选择的是“电子发票”，点击【提交】按钮，提示：“尊敬的纳税人，您选择红字发票票种是“电子发票”，确认方确认后系统将直接生成红字发票，请确认是否继续提交？”，如图 2-53 所示，点击【确定】，红字发票开具成功。（2）若数电票票种选择的是“与原蓝票一致票种的纸质发票”，点击【确定】，跳转到“③提交成功”界面，提示红字发票信息确认单提交成功。如图 2-54 所示。图 2-53 温馨提示 36 图 2-54 红字发票信息确认单提交成功2.2.1.3.注意事项 1.税控开具的普通发票（电子普票和纸质普票），均不能在数电平台发起红字确认信息表。 2.成品油发票、机动车专票、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票、特定要素为“二手车”的二手车发票、特定要素为“二手车*”的二手车发票、航空运输电子客票行程单、铁路电子客票，在电票平台发起红字信息确认单按原流程进行红冲，如图 2-55 所示，不进行确认即开票流程。（可测试账号91110116MA01DXB5X3、91110111MA04GCMM0E、机动车发票 9111011MA01MFKT36) 37 图 2-55 原红字发票确认信息录入 3.纸质发票在红字信息录入中可选择红冲票种，如图2-56 所示，选择为‘电子发票’时，进行确认即开票流程处理，选择‘与原蓝票一致票种的纸质发票’时，不按照确认即开票流程进行红冲。 图 2-56 纸质发票选择红冲票种 2.2.2.红字发票确认信息处理 2.2.2.1.功能概述 纳税人对接收到的“红字发票信息确认单”，同意红冲选择“确认”，不同意红冲选择“拒绝”，也可以对红字确认单进行撤销。 2.2.2.2.操作步骤 1.前置条件：发出或接收到“红字发票信息确认单”。2.操作流程：如果是需要对方进行确认的情况（例如：销方录入待购方确认、购方录入待销方确认），对方纳税人登录后需在主页面开票业务－开具红字发票－“红字发票确认信息处理”；或者通过税务数字账户－红字信息确认单－红字发票确认信息处理。如图 2-57 所示。 38 图 2-57 红字发票确认信息处理页面 3.录入查询条件，点击【查询】按钮。如图 2-58 所示。图 2-58 查询待处理红字发票信息确认单4.选择需要处理的红字发票信息确认单，点击【查看】按钮，进入页面进行信息确认。如图 2-59 所示；无需确认的情况下销方在红字发票未开具前、需要双方确认的场景发起方在对方未确认前和确认方在发票未开具前，点击【撤销】弹出撤销提示，如图 2-60 所示，点击【确定】成功撤销此红字发票信息确认单 39 图 2-59 红字发票信息确认单－对方纳税人确认页面图 2-60 撤销提示 5.点击【返回】按钮，回到上一页面；点击【拒绝】按钮，作废此红字发票信息确认单； 6.（1）若发起红字确认单时数电票票种选择的是“电子发票”点击【确认】按钮，如图 2-61 所示，再次点击【确认】按钮，确认即开票成功，系统提示发票开具；（2）若数电票票种选择的是“与原蓝票一致票种的纸质发票”或者红冲原蓝票不进行确认即开票流程，弹出提示框，如图 2-62 所示，再次点击【确认】按钮，红字发票信息确认单的处理成功。 40 图 2-61 确认即开票红字通知单确认图 2-62 红字发票信息确认单－确认提示框2.2.2.3.注意事项 若发起的红字发票信息确认单需要对方进行确认，对方超过72 小时未进行操作则该红字确认单作废。 2.2.3.红字发票开具 2.2.3.1.功能概述 经过购销双方确认后的红字确认单，销方可在红字发票开具模块，开具红票；或者销方开具蓝字发票后，蓝字数电票的“增值税用途标签”为空、“消费税用途标签” 41 为“未勾选库存”“入账状态标签”为“未入账”或“已入账撤销”的，由销售方发起红冲，不需对方确认，开具红票。 2.2.3.2.操作步骤 1.前置条件：红字发票信息确认单状态为购销双方已确认状态或无需确认状态。2.操作步骤：在主页面（红字发票开具页面）－常用功能模块中点击“红字发票开具”。如图 2-63 所示。 图 2-63 待处理红字发票信息确认单页面3.点击“去开票”，进入红字发票开具页面。如图2-64 所示。图 2-64 红字发票开具－列表模式 4.点击“ ”，也可切换到票面模式。如图2-65 所示。 42 图 2-65 红字发票开具－票面模式 5.点击【开具发票】按钮，提示红字发票开具成功。如图2-66 所示。图 2-66 红字发票开具－开具成功页面2.2.3.3.注意事项 当红冲数电票种选择为“电子发票”时即确认即开票流程，无需单独进行红字发票开具操作，系统自动生成红字发票。 收购类发票抵扣勾选后发起红字信息无需对方确认，可以直接开具红票。 43 2.2.4.红字发票确认信息 2.2.4.1.功能概述 为纳税人展示“我发出的确认单”“发给我的确认单”“我发出的信息表”三个table 页，方便纳税人快速的查看最近的 5 条“红字发票信息确认单”或“红字发票信息表”。 2.2.4.2.操作步骤 1.前置条件：发出或接收到“红字发票信息确认单”。2.操作步骤：纳税人在红字发票开具的二级首页功能页面进行查看最近的红字发票确认信息，界面如图 2-67 所示。 图 2-67 红字发票确认信息展示界面 3.纳税人选择“我发出的确认单”“发给我的确认单”“我发出的信息表”将展示不同的信息，点击“查看更多”将跳转到红字发票确认信息初始化界面，如图2-68所示。 44 图 2-68 红字发票确认信息初始化界面4.选择“我发出的信息表”时，展示的是给外系统的红字信息表，用于开具外系统的红票。点击“查看更多”将跳转到红字发票信息表初始化页面，如图2-69所示。图 2-69 红字发票信息表初始化页面 5.录入不同的查询条件，点击【查询】按钮，查询不同的信息表。6.纳税人在首页或者红字发票确认信息界面点击【列配置】按钮，可以自定义在表格中显示的数据列，如图 2-70 所示。 45 图 2-70 红字发票确认信息－表格列配置2.2.4.3.注意事项 无。 2.2.5.红字发票记录 2.2.5.1.功能概述 分别展示纳税人最近 5 条开具的红字发票和收到的红字发票信息。2.2.5.2.操作步骤 1.前置条件：已开具或已收到红字发票。 2.操作步骤：纳税人在红字发票开具的二级首页功能页面进行查看最近的红字发票信息，界面如图 2-71 所示。 46 图 2-71 红字发票信息展示 3.纳税人可选择“我开具的”和“我收到的”table 页进行红字发票开具记录的切换，点击“查看更多”将跳转到红字发票记录初始化界面，如图2-72 所示。图 2-72 红字发票记录初始化界面 4.录入查询条件，点击【查询】按钮，如图 2-73 所示。 47 图 2-73 查询红字发票记录 5.点击“ ”，查看红字发票票面的详细信息，如图2-74 所示。图 2-74 红字发票票面信息 6.纳税人在首页或者红字发票记录界面点击【列配置】按钮，可以自定义在表格中显示的数据列，如图 2-75 所示。 48 图 2-75 红字发票记录－表格列配置 2.2.5.3.注意事项 无。 2.3. 纸质发票业务 功能菜单依次选择【开票业务】－【纸质发票业务】，进入纸质发票业务的二级首页功能页面，主要展示“纸质发票作废”“纸质发票退回”“纸质发票号段分配”等功能，界面图 2-76 所示。 图 2-76 纸质发票业务 49 2.3.1.纸质发票作废 2.3.1.1.功能概述 若纳税人当月出现开票有误、服务终止、销货退回和其他原因等情形时，支持纳税人对纸质蓝字或红字发票进行作废，但不包括成品油发票、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票、跨月发票以及已做用途确认的发票。2.3.1.2.操作步骤 1.前置条件：存在开票有误、服务终止、销货退回和其他原因等情形的纸质发票。2.操作流程：功能菜单依次选择【开票业务】－【纸质发票业务】－【纸质发票作废】，进入纸质发票作废页面，界面如图 2-77 所示。图 2-77 纸质发票作废 3.选择“填开作废”页签，勾选所需作废的发票后，点击“”也可单独点击操作列的“作废”，弹出发票作废页面，如图2-78 所示。 50 图 2-78 填开作废 4.系统完成作废发票规则校验后，弹出“发票作废执行结果”提示框，如图2-79所示，纳税人当期已开票金额将同步核减；若校验不通过，则显示作废失败的原因。图 2-79 发票作废执行结果 5.选择“空白发票作废”页签，界面如图 2-80 所示。 51 图 2-80 空白发票作废初始化界面 6.在发票类型下拉列表中，按类型筛选空白纸质发票，点击【查询】按钮，如图2-81 所示。 图 2-81 筛选空白发票信息 7.勾选所需要作废空白发票，点击“ ”也可单独点击操作列的“发票作废”，弹出发票作废页面，如图 2-82 所示。填写需要作废的份数，点击【确定】按钮，弹出“发票作废执行成功”提示框，如图 2-83 所示。 52 图 2-82 空白发票作废 图 2-83 空白发票作废执行结果 8.选择“作废记录查询”页签，列表显示所有进行过作废操作的发票，如图2-84所示。输入查询条件后，点击“查询”，列表显示查询结果。 53 图 2-84 作废记录查询 2.3.1.3.注意事项 1.已开具的蓝字纸质数电票，若被部分冲红或完全冲红，不允许作废。2.已开具的蓝字纸质数电票的开具日期非当月，不允许作废。3.对于作废的发票，必须填写“作废原因”。 4.发票作废后，作废的发票金额同步调整到纳税人当期可用发票额度。5.纳税人在作废空白发票时，作废的空白纸质发票份数如果大于号码段计算出的发票份数，则作废不成功。 6.开票员身份无空白作废和纸质发票退回功能。 2.3.2.纸质发票退回 2.3.2.1.功能概述 若纳税人存在大量空白纸质发票或发生纸质发票信息与电子信息不一致的问题，可向税务机关申请发票退回。税务机关受理后，纳税人可通过邮寄退回、办税服务厅退回等方式退回与申请信息一致的纸质发票，税务数字账户中该段发票信息不可使用。税务人员可通过此模块对纳税人申请的纸质发票退回申请进行处理。2.3.2.2.操作步骤 1.前置条件：纳税人保留有存量的空白纸质发票数据或纸质发票信息与电子信息 54 不一致。 2.操作流程：功能菜单依次选择【开票业务】－【纸质发票业务】—【纸质发票退回】，功能路径图 2-85 所示，【纸质发票退回】功能初始化界面如图2-86所示。图 2-85 纸质发票退回功能路径 图 2-86 纸质发票退回信息 3.通过发票种类、发票代码、发票号码起止，对可退回发票进行筛选，筛选相应类型发票。如图 2-87 所示。 55 图 2-87 筛选发票退回信息 4.选择需要退回的号码段（支持批量退回），点击“退回”，弹出发票退回确认框，如图 2-88 所示。 图 2-88 退回纸质发票信息 5.填写需退回的发票号码起及需要退回的发票数量，选择退回方式，录入退回原因，点击【提交】按钮，弹出“ ”提示信息。6.申请记录可在“退回记录”查询相应状态，录入相关查询条件，点击【查询】按钮，如图 2-89 所示。 56 图 2-89 退回纸质发票记录 7.“退回记录”查询相应状态时，可通过每条记录的“查看详情”，详细查看纸质发票退回的申请信息，如图 2-90 所示。 图 2-90 退回记录详情 2.3.2.3.注意事项 1.纳税人选择退回方式为邮寄退回的，系统弹出提示框：“尊敬的纳税人，发票邮寄存在丢失风险，请慎重选择，若发生丢失等情形，请自行承担相应责任！”。2.纳税人申请纸质发票退回后，税务数字账户纸质发票号段库中的对应发票号段锁定，纳税人不可使用。 57 3.开票员身份无纸质发票退回。 2.3.3.纸质发票号段分配 2.3.3.1.功能概述 纳税人授权的领票员将领用到的纸质发票分配给开票员。2.3.3.2.操作步骤 1.前置条件：存在未分配的空白纸质发票。 2.操作流程：功能菜单依次选择【开票业务】－【纸质发票业务】—【纸质发票分配】（多窗口开具模式需保持开启状态），功能路径图2-91 所示，【纸质发票号段分配】功能初始化界面如图 2-92 所示。 图 2-91 纸质发票号段分配功能路径 58 图 2-92 纸质发票号段分配初始化界面3.领票员在“发票分配”页签可根据查询条件筛选分配号段，在查询结果中，勾选要分配的号段，点击“分配”（支持批量分配），选择开票员，输入分配数，点击“确定”，可分配给相应的开票员。如图 2-93 所示。图 2-93 筛选发票分配号段信息 4.领票员可在“分配记录”页签查看已分配的号段，可根据发票种类、发票代码、发票号码（起）、发票号码（止）、开票员五个维度级联查询已分配的纸质发票号段。如图 2-94 所示。 图 2-94 领票员查看分配号段信息 59 5.切换开票员身份，按照路径进入【纸质发票号段分配】，在“发票退回”页签查看分得的纸质发票号段，同时可操作发票退回，如图2-95 所示。开票员可在“退回记录”页签中查看退回发票的审核状态，如图 2-96 所示。图 2-95 开票员退回发票 图 2-96 开票员查看退回记录 6.开票员退回纸质发票号段需领票员审核，领票员可在“退回审核”页签中查看和审核开票员退回的号段，如图 2-97 所示。 60 图 2-97 领票员查看和审核开票员退回发票信息7.领票员可在“审核记录”页签中查看操作过的审核记录以及开票员的纸质发票退回记录，如图 2-98 所示。 图 2-98 领票员查看审核的发票退回信息 61 2.3.3.3.注意事项 1.领票员可通过选择发票种类、发票代码，查询可分配纸质发票号段信息。2.通过选择开票员，查询当前开票员已分配未使用的发票号段信息。3.当输入分配数量之后，系统根据开票员、发票种类、发票代码（非必须）自动生成（优先取发票代码最小值、发票号码最小值）分配号段，供领票员快速完成纸质发票号段分配。 4.支持手动选择可分配号段进行号段分配。 5.如需重新分配纸质发票号段，需先将对应号段从开票员纸质发票号段库退回至纳税人纸质发票号段库，再进行分配。允许开票员申请退回纸质发票号段，需领票员确认。 6.如果纸质发票已经被分配，需要退回至纳税人纸质发票号段库后才能进行缴销、退回或空白发票作废业务。 2.4. 开票信息维护 功能菜单依次选择【开票业务】－【开票信息维护】，进入开票信息维护的功能点展示页面，主要展示“项目信息维护”“客户信息维护”“附加信息维护”等功能，界面如图 2-99 所示。 62 图 2-99 开票信息维护 2.4.1.项目信息维护 2.4.1.1.功能概述 纳税人根据实际需要对开票信息中的项目信息进行维护，以便在开票时根据需求选择预设的项目信息来填写开票信息，便捷完成发票开具。2.4.1.2.操作步骤 1.前置条件：无。 2.操作流程：功能菜单依次选择【开票业务】－【开票信息维护】—【项目信息维护】，界面如图 2-100 所示。 图 2-100 项目信息维护 63 3.纳税人在主页面左侧“项目信息分类”中选择一个节点，点击“+”，弹出新增项目分类页面，如图 2-101 所示。填写完毕后，点击“保存”，保存信息并返回主页面；点击“取消”，取消保存信息并返回主页面。 图 2-101 新增项目分类 4.在左侧选中一个项目信息分类后，在主页面右侧点击“添加”，进入添加项目信息页面，如图 2-102 所示。 64 图 2-102 添加项目信息 5.纳税人填写“项目名称”后，可以（1）在右侧树形菜单栏中根据商品类型选择对应的商品和税收分类编码进行赋码；（2）在搜索栏中输入关键词快速查找。选中后，信息自动填充到项目信息的“商品和税收分类编码”以及“商品和税收分类简称”中，完成赋码。 纳税人可根据当前政策制度对项目信息设置是否具有优惠政策，若优惠政策选择“是”，则必须选择一个“优惠政策类型”。 项目信息填写完毕后，点击“保存”，保存信息并返回主页面；点击“取消”，取消保存并返回主页面。 在主页面右侧点击“修改”，进入修改项目信息页面，如图2-103 所示。项目信息修改完成后，点击“保存”，保存项目信息并返回主页面；点击“取消”，取消保 65 存项目信息并返回主页面。 图 2-103 修改项目信息 6.在主页面右侧点击“批量导入”，进入批量导入页面，如图2-104 所示。点击“项目信息－批量导入模板”下载规范的 Excel 导入模板，在本地填好项目信息后，点击“选择文件”将模板上传，系统解析后将数据显示在列表内，可自行调整列表的内容。点击“保存”，导入项目信息；点击“取消”，取消导入操作。 66 图 2-104 批量导入项目信息 7.在主页右侧点击“税控批量导入”，进入税控批量导入界面，如图2-105所示，点击“选择文件”选择税控导出的文件进行导入，系统解析后将数据显示在列表内，可自行调整列表的内容。点击“保存”，导入项目信息；点击“取消”，取消导入操作。 图 2-105 税控批量导入项目信息8.在主页面右侧点击“更多操作－批量删除”，删除选中的项目信息。如图2-106所示。 67 图 2-106 批量删除 9.在主页面右侧点击“更多操作－导出”，将查询结果以Excel 文件的形式保存在本地。 2.4.1.3.注意事项 1.选定项目信息分类子集后进行删除，其子集的元素（子集）会一并被删除。2.纳税人在填写项目信息时，对于税收分类编码为1、2、3、4、5 开头的商品和服务，均可选择优惠政策为免税。 3.批量导入失败时需刷新页面才能够再次上传。 2.4.2.客户信息维护 2.4.2.1.功能概述 纳税人根据实际需要对开票信息中的客户信息进行维护，以便在开票时根据需求选择预设的客户信息来填写开票信息，便捷完成发票开具。2.4.2.2.操作步骤 1.前置条件：无。 2.操作流程：功能菜单依次选择【开票业务】－【开票信息维护】—【客户信息维护】，界面如图 2-107 所示。 68 图 2-107 客户信息维护 3.纳税人在主页面左侧“客户信息分类”中选择一个节点作为叶节点，点击“+”，弹出新增客户分类页面，如图 2-108 所示。填写完毕后，点击“保存”，保存信息并返回主页面；点击“取消”，取消保存信息并返回主页面。图 2-108 新增客户分类 4.在主页面左侧选中一个客户信息分类后，在主页面右侧点击“添加”，进入添加客户信息页面，如图 2-109 所示。 69 图 2-109 添加客户信息 5.如一个客户具有多个地址、电话及银行信息，点击下方“添加地址电话及银行信息”进行填写，并可设置其中一个为默认地址、电话及银行信息。客户信息填写完毕后，点击“保存”，保存信息并返回主页面；点击“取消”，取消保存并返回主页面。 在主页面右侧点击“修改”，进入修改客户信息页面。客户信息修改完成后，点击“保存”，保存信息并返回主页面；点击“取消”，取消保存信息并返回主页面。在主页面右侧点击“批量导入”，进入批量导入页面，如图2-110 所示。点击“客户信息－批量导入模板”下载规范的 Excel 导入模板，在本地填好客户信息后，点击“选择文件”将模板上传，系统解析后将数据显示在列表内，可自行调整列表的内容。点击“保存”，导入客户信息；点击“取消”，取消批量导入操作。 70 图 2-110 批量导入客户信息 6.在主页右侧点击“税控批量导入”，进入税控批量导入界面，如图2-111所示，点击“选择文件”选择税控导出的文件进行导入，系统解析后将数据显示在列表内，可自行调整列表的内容。点击“保存”，导入项目信息；点击“取消”，取消导入操作。 图 2-111 税控批量导入客户信息7.在主页面右侧点击“更多操作－批量删除”，删除选中的客户信息。如图2-112所示。 71 图 2-112 批量删除 8.在主页面右侧点击“更多操作－导出”，将查询结果以Excel 文件的形式保存在本地。 2.4.2.3.注意事项 选定客户信息分类子集后进行删除，其子集的元素（子集）会一并被删除。2.4.3.附加要素维护 2.4.3.1.功能概述 纳税人根据实际需要对开票信息中的附加要素以及场景模板进行维护，以便在开票时根据需求选择预设的附件要素或场景模板来填写备注信息，便捷完成发票开具。2.4.3.2.操作步骤 1.前置条件：无。 72 2.操作流程：功能菜单依次选择【开票业务】－【开票信息维护】—【附加要素维护】，界面如图 2-113 所示。 图 2-113 附件要素维护 3.在主页面选择“附件要素项目”页签，点击“添加”，弹出新增附加要素页面，如图 2-114。填写完毕后，点击“保存”，保存信息并返回主页面；点击“取消”，取消保存并返回主页面。 图 2-114 新增附加要素 4.在主页面“附加信息项目”页签中，勾选所需的附件要素，可点击“批量删除”或操作栏的“删除”进行删除操作，如图 2-115 所示。点击删除后，弹出确认删除的提示框，点击“确认删除”则进行删除，点击“取消”则取消删除操作，如图2-116所示。 73 图 2-115 删除附加要素 74 图 2-116 删除提示框 5.纳税人在主页面选择“场景模板”页签，进入附加要素的场景模板维护页面，如图 2-117 所示。 图 2-117 场景模板 6.在场景模板维护页面点击“新增模板”，弹出新增场景模板页面，如图2-118所示。填写完毕后，点击“保存”，保存信息并返回主页面；点击“取消”，取消保存并返回主页面。 图 2-118 新增场景模板 7.在场景模板维护页面点击操作栏的“修改”，弹出修改场景模板页面，如图2-119所示。填写完毕后，点击“保存”，保存信息并返回主页面；点击“取消”，取消保存并返回主页面。 75 图 2-119 修改场景模板 8.在场景模板维护页面，勾选所需的场景模板，可点击“批量删除”或操作栏的“删除”进行删除操作，点击删除后，弹出确认删除的提示框，点击“确认删除”则进行删除，点击“取消”则取消删除操作，如图 2-120 所示。 76 图 2-120 删除场景模板 2.4.3.3.注意事项 仅未被场景模板关联的附件要素才允许删除。